Để có thể đầu tư ra nước ngoài, nhà đầu tư cần phải nắm rõ trình tự thủ tục đầu tư ra nước ngoài theo quy định của pháp luật. Trình tự, thủ tục đầu tư ra nước ngoài khá phức tạp. Do đó trong phạm vi bài viết này, Công ty Luật Winlegal sẽ giúp các nhà đầu tư hiểu rõ hơn về trình tự, thủ tục đầu tư ra nước ngoài.
Mục lục
I. Cơ sở pháp lý
Luật đầu từ 2020
Nghị định 31/2021/NĐ-CP hướng dẫn Luật Đầu tư;
Thông tư 03/2021/TT-BKHĐT quy định về mẫu văn bản, báo cáo liên quan đến hoạt động đầu tư tại Việt Nam, đầu tư từ Việt nam ra nước ngoài, xúc tiến đầu tư;
Thông tư 25/2023/TT-BKHĐT sửa đổi Thông tư 03/2021/TT-BKHĐT.
II. Đầu tư ra nước ngoài là gì?
Hoạt động đầu tư trực tiếp ra nước ngoài được hiểu là nhà đầu tư Việt Nam thực hiện thành lập hoặc tham gia góp vốn vào tổ chức kinh tế ở nước ngoài, trực tiếp điều hành, quản trị tổ chức kinh tế ở nước ngoài, sử dụng tiền, máy móc, thiết bị để thực hiện góp vốn.
Đầu tư nước ngoài có thể thực hiện dưới hai hình thức chính:
Đầu tư trực tiếp: Đây là hình thức khi một tổ chức hoặc cá nhân mua sắm hoặc thành lập các công ty, chi nhánh, hoặc liên doanh trực tiếp trong quốc gia mục tiêu. Điều này có thể bao gồm việc sở hữu hoặc quản lý các doanh nghiệp hoặc tài sản trực tiếp.
Đầu tư gián tiếp: Đây là hình thức khi một tổ chức hoặc cá nhân đầu tư vào các công cụ tài chính, như cổ phiếu, trái phiếu, hoặc quỹ đầu tư, liên quan đến doanh nghiệp hoặc dự án ở quốc gia mục tiêu mà họ không kiểm soát hoặc quản lý trực tiếp
III. Thủ tục đầu tư ra nước ngoài
Để đầu tư ra nước ngoài, nhà đầu tư phải tự hiện thủ tục ở hai nơi là Việt Nam (trong nước) và nước tiếp nhận đầu tư (nước ngoài).
1. Thủ tục tại nước tiếp nhận đầu tư
Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ cho thủ tục cấp giấy chứng nhận đầu tư ra nước ngoài.
Để chuẩn bị cho thủ tục đầu tư ra nước ngoài, nhà đầu tư cần tiến hành chuẩn bị các hồ sơ bao gồm:
– Tên dự án hoặc tên công ty tại nước ngoài;
– Địa điểm thực hiện dự án ở nước ngoài;
– Ngành nghề kinh doanh ở nước ngoài;
– Các thông tin về đối tác tại nước ngoài;
– Thông tin chính xác về vốn đầu tư ra nước ngoài.
Bước 2: Xin cấp Giấy chứng nhận đầu tư nước ngoài
Hồ sơ để xin cấp giấy đầu tư ra nước ngoài bao gồm:
– Văn bản đăng ký Đầu tư nước ngoài
– Giấy tờ pháp lý:
– Đối với cá nhân là nhà đầu tư: Bảo sao CMND/ CCCD/ hộ chiếu.
– Đối với tổ chức là nhà đầu tư: Bản sao chứng nhận ĐKKD; Giấy chứng nhận đầu tư (nếu có)
– Văn bản của tổ chức tín dụng được phép cam kết thu xếp ngoại tệ cho nhà đầu tư hoặc cam kết tự cân đối nguồn ngoại tệ
– Tài liệu chứng minh nhà đầu tư có năng lực tài chính: Xác minh số dư tài khoản ngân hàng, báo cáo tài chính 2 năm gần nhất.
– Văn bản xác nhận nghĩa vụ nộp thuế của nhà đầu tư từ cơ quan thuế.
– Quyết định đầu tư ra nước ngoài.
– Giấy chứng nhận ĐKKD tại nước ngoài (nếu có).
– Để thực hiện đầu tư ra nước ngoài trong các lĩnh vực như ngân hàng, khoa học và công nghệ, chứng khoán, bảo hiểm,… nhà đầu tư cần phải nộp văn bản chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền.
– Văn bản ủy quyền
Cơ quan tiếp nhận và xử lý hồ sơ: Bộ Kế hoạch và Đầu tư.
Bước 3: Đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài
– Sau khi được cấp Giấy chứng nhận và Giấy phép kinh doanh tại nước ngoài thì nhà đầu tư cần thực hiện việc đăng ký giao dịch ngoại hối tại Ngân hàng Nhà nước.
– Hồ sơ đăng ký ngoại hối giao dịch đầu tư nước ngoài bao gồm:
+ Đơn đăng ký giao dịch ngoại hối;
+ Bản sao tiếng nước ngoài của văn bản chấp thuận hoặc Giấy phép kinh doanh hoặc tài liệu chứng minh quyền hoạt động đầu tư tại nước tiếp nhận đầu tư, cùng với bản dịch tiếng Việt;
+ Bản sao Giấy chứng nhận đầu tư ra nước ngoài;
+ Bản chính văn bản xác nhận được phép về việc mở tài khoản vốn đầu tư của nhà đầu tư từ tổ chức tín dụng, bao gồm thông tin về số tài khoản và loại ngoại tệ;
+ Bản chính văn bản xác nhận được phép về số tiền nhà đầu tư đã chuyển ra nước ngoài của tổ chức tín dụng trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài;
Nếu trường hợp chuyển vốn đầu tư nước ngoài bằng đồng Việt Nam thì cần văn bản giải trình nhu cầu chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bằng đồng Việt Nam.
Bước 4: Chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài
Sau khi hoàn thành đăng ký giao dịch ngoại hối thì nhà đầu tư sẽ tiến hành chuyển tiền vốn đầu tư nước ngoài theo tiến độ dự án đã được đăng ký trước đó. Nếu có bất kỳ thay đổi nào về tiến độ chuyển vốn đầu tư, nhà đầu tư phải đăng ký với Ngân hàng Nhà nước có thẩm quyền để được xem xét và cập nhật thông tin.
Bước 5: Thực hiện chế độ báo cáo đầu tư ra nước ngoài
Khi nhận được Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư nước ngoài, nhà đầu tư sẽ đăng ký tài khoản truy cập vào Cổng thông tin quốc gia về đầu tư, nhằm tuân thủ quy định về báo cáo định kỳ.
Trên đây là toàn bộ thông tin về thủ tục đầu tư ra nước ngoài theo quy định của pháp luật hiện hành. Quý khách có nhu cầu muốn tìm hiểu thông tin xin liên hệ:
CÔNG TY LUẬT TNHH WINLEGAL
Trụ sở chính (văn phòng giao dịch): Lô 09 khu N1 ngõ 1, đường Nguyễn Hoàng Tôn, P. Xuân La, Q. Tây Hồ, TP. Hà Nội
